金融界4月21日消息(xī) 证监会有关部门负责(zé)人(rén)就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)案件答记者问。证监会有关部门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大(dà)投资者合(hé)法权(quán)益，危(wēi)及市场秩(zhì)序(xù)和(hé)金融(róng)安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活(huó)动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本(běn)市场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储案(àn)系(xì)科创板首批欺(qī)诈发(fā)行案件(jiàn)，社会影响(xiǎng)广泛。作为(wèi)监管机(jī)构，如何推动对上述发行人、控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人、中(zhōng)介机构及其责任人(rén)员等相关(guān)责任(rèn)主(zhǔ)体进行立(lì)体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权益(yì)，危及市场秩序和(hé)金融安全。中(zhōng)办、国(guó)办《关于依法从严(yán)打击证券违法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调(diào)坚持“零容忍”要(yào)求，依法严(yán)厉查(chá)处证券违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券违(wéi)法活(huó)动。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全(quán)方位追责(zé)。如在上述两案的行政责任方面，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽(zé)达(dá)易(yì)盛）和广东(dōng)紫(zǐ)晶信(xìn)息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相关责(zé)任人作出行政(zhèng)处罚和(hé)市场禁入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任人员进行行(xíng)政处罚，并对部分责任人(rén)员采取证(zhèng)券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会(huì)加强与公安机关的(de)沟通协调(diào)，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事(shì)人依法及时移送(sòng)公(gōng)安机关(guān)处理，推(tuī)动(dòng)案件刑事追责相关工(gōng)作。另外，根(gēn)据《上海证券交易(yì)所科(kē)创(chuàng)板股(gǔ)票上市规则》的(de)规定，上(shàng)海证券交(jiāo)易所将依法对泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储启动重大违法强制(zhì)退(tuì)市。

　　二是依法支持适(shì)格投资者及(jí)时有效(xiào)地追(zhuī)究违规上市公司及其相关中介机构等责(zé)任(rèn)主(zhǔ)体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资(zī)本市场(chǎng)法律责任体系的重(zhòng)要组成部分，是对违法行为进(jìn)行立体式(shì)追责的(de)重(zhòng)要一环，也是提高资本市场(chǎng)违(wéi)法违(wéi)规(guī)成本的重要举措。我会将进一步畅通投资者权利救(jiù)济(jì)渠(qú)道(dào)，维护投资(zī)者合法权益，督促市场参与各方归(guī)位尽责，形(xíng)成资本市(shì)场良好生态(tài)。

一个避孕套可以用几次，一只避孕套能用几次　　三是对(duì)于为上(shàng)市公司提供保(bǎo)荐、承销服务的证券公司、出具审(shěn)计(jì)报告的或者法(fǎ)律意见书(shū)的证券(quàn)服务机构等违规主(zhǔ)体(tǐ)实(shí)施精准打击。如果(guǒ)相关(guān)中介机构(gòu)故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法(fǎ)机关处理；如(rú)果相关中(zhōng)介机(jī)构主要(yào)涉嫌(xián)执业(yè)未勤勉尽责的(de)情形，我会将按(àn)照过(guò)责相当(dāng)的法治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件情况、执法(fǎ)效(x一个避孕套可以用几次，一只避孕套能用几次iào)率、赔(péi)偿投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失意愿和能力等因(yīn)素，依法妥善处理(lǐ)，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的(de)执业行(xíng)为付(fù)出代价。

　　四是(shì)关(guān)于中介机(jī)构(gòu)的责任人员。证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机构从业人员的道德水准、专业能力、合规风险意(yì)识和(hé)廉(lián)洁从(cóng)业水(shuǐ)平等，是保障证券(quàn)服(fú)务质量的重要因素(sù)。如果(guǒ)在欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)案件(jiàn)中发现相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构责(zé)任人员存在(zài)违法违(wéi)规行为(wèi)，将(jiāng)依法依(yī)规予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行(xíng)案严(yán)重(zhòng)损害(hài)投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权(quán)益，目前在投资者保护方面有哪些安(ān)排(pái)？

　　答：《证券法(fǎ)》《民(mín)事诉讼法(fǎ)》等法(fǎ)律法规规定(dìng)了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回(huí)购、行政执(zhí)法当事(shì)人承诺(nuò)、单(dān)独(dú)诉讼、示范判决、代(dài)表人诉讼等一系列(liè)投资(zī)者赔偿救济制度。这(zhè)些制度各有优势，对于个案(àn)中(zhōng)采用何(hé)种方式，需(xū)综合考(kǎo)虑不同投(tóu)资者(zhě)赔偿救(jiù)济(jì)制度的适用条(tiáo)件、投资者获(huò)赔的充分性和有效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和能力等因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海(hǎi)金(jīn)融法(fǎ)院已经收到泽(zé)达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人(rén)诉讼起诉材(cái)料，中证中小投(tóu)资(zī)者服务中心(xīn)发布公告，表示密(mì)切关(guān)注(zhù)泽达易盛普通代表人诉(sù)讼进展，如上海金融法院(yuàn)受(shòu)理并裁定适(shì)用(yòng)普通代(dài)表人(rén)诉讼，将依法接受投资者(zhě)特别授权，申(shēn)请参加该案(àn)并转换特(tè)别代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明(míng)示退(tuì)出”的(de)特(tè)征，能(néng)够一揽子解决泽达易盛案(àn)的民事赔偿问(wèn)题，适格(gé)投资(zī)者的合法权益可(kě)以在诉(sù)讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信建投证券股份有限公司(sī)作(zuò)为紫(zǐ)晶存(cún)储申请首次公开发行股票的(de)保(bǎo)荐机构和主承销商，与(yǔ)其他中介机构(gòu)正在(zài)主动筹(chóu)备投(tóu)资者(zhě)赔偿事(shì)宜，拟共(gòng)同(tóng)出资(zī)10亿元设立先行(xíng)赔付专项基(jī)金（上述金额为公司初步估算(suàn)结果，基金规模(mó)将根据(jù)最终(zhōng)计算(suàn)的适格(gé)投资者损失赔付(fù)金(jīn)额(é)进行调整），用于先行赔付适(shì)格投(tóu)资者的(de)投资损(sǔn)失(shī)。先行赔付可以高效、快(kuài)捷地解(jiě)决紫晶存储案的民(mín)事赔偿问(wèn)题，适格投资者可以积极参与先行(xíng)赔付(fù)程(chéng)序直接获赔，以维护自(zì)身合法权(quán)益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公(gōng)告中提出(chū)向证监会提交证券期(qī)货(huò)行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺申请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法(fǎ)》新增了证券领(lǐng)域(yù)行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简称当(dāng)事人承(chéng)诺制度(dù)）。当事人承诺(nuò)制度是(shì)指国(guó)务院证(zhèng)券监督(dū)管理(lǐ)机构(gòu)对(duì)涉嫌证券期(qī)货违法的单位或(huò)者个(gè)人进行(xíng)调(diào)查(chá)期间，被调(diào)查的当事人承诺(nuò)纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资(zī)者损失、消除损害或者不良影响并(bìng)经国务院(yuàn)证(zhèng)券监(jiān)督管理机构认(rèn)可，当事人履行承诺后(hòu)国(guó)务院证券监督管理机构终(zhōng)止案(àn)件调查的行政执法方式。相关(guān)法律(lǜ)法规明确规定了当(dāng)事人承诺(nuò)制度(dù)的基本(běn)流程、适(shì)用范围、监督(dū)制约机制等(děng)。

　　根(gēn)据(jù)《证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金数额(é)的确定需(xū)要综合考(kǎo)虑当事(shì)人因涉(shè)嫌违法行(xíng)为可能获得的收益或(huò)者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被(bèi)处(chù)以罚(fá)款和没收违法(fǎ)所得的金额(é)，以及投资者因当事人(rén)涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损失等诸多(duō)因素(sù)。承诺(nuò)金数额通常高于(yú)罚没款数额，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在(zài)证券期(qī)货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺这一程(chéng)序中，既(jì)可(kě)以实现对申(shēn)请人的精准打(dǎ)击，也可以有效便捷地补(bǔ)偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度可(kě)以(yǐ)一并解(jiě)决(jué)案件相关的行(xíng)政处理与民事(shì)赔(péi)偿问题，有(yǒu)效(xiào)提高执法(fǎ)效能(néng)，达到(dào)行政(zhèng)追(zhuī)责与民(mín)事追(zhuī)责(zé)相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司向我会提交当事(shì)人承诺(nuò)申请，我会将依据《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施规定》等(děng)规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中介机构及其责任人(rén)员，下一步(bù)将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：前期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。在(zài)泽达易(yì)盛案中，东兴(xīng)证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司、天健会计(jì)师事务(wù)所、北京市康(kāng)达律(lǜ)师事(shì)务所等中介机(jī)构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中(zhōng)信建投证券股份有限(xiàn)公司(sī)、容诚会(huì)计(jì)师事务(wù)所、致同会计师(shī)事务所(suǒ)、广东恒益律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中介(jiè)机构启动了相关调(diào)查工作，后续将根(gēn)据其在相关(guān)执业行为中的勤勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结(jié)合其主动先(xiān)行赔付以及(jí)申请证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺等情形(xíng)，依法进(jìn)行下一步处理。需要(yào)指出的(de)是(shì)，我们将关注相关中(zhōng)介(jiè)机构有关责任(rèn)人员在上述案件(jiàn)中的(de)执业行(xíng)为(wèi)，如果发现有(yǒu)关(guān)责任(rèn)人员(yuán)存(cún)在违法(fǎ)违(wéi)规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司(sī)、会计师事务(wù)所、律师事(shì)务所等中介机(jī)构是保(bǎo)障(zhàng)资本(běn)市场(chǎng)高质量发展(zhǎn)的重要力量，中介机构及其从业人员(yuán)应(yīng)当(dāng)严格(gé)遵守法律法(fǎ)规和职业(yè)道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公(gōng)平竞(jìng)争，自觉营造和维(wéi)护风(fēng)清气正的(de)企业文化(huà)和行业文化，珍视行业声誉。

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